了解市场服务商法律

本文内容：

• 市场服务商税务基础知识
  • 什么是市场服务商？
  • 市场服务商法律如何影响税务？
  • 我如何知道市场服务商法律是否影响我的餐厅？
• Toast 市场服务商税
  • Toast 被归类为市场服务商吗？
  • Toast 在哪些地区被归类为市场服务商？
  • Toast 是否收取并代缴所有销售税？
  • 在 Local by Toast 应用程序和 Toast Local 之外的任何交易是否受到市场服务商法律的影响？
  • 在 Toast 被归类为市场服务商的订单中，如何查看 Toast 收取和代缴的税款？ 
  • 为什么市场服务商订单的税额与其他订单看起来不同？
  • 在 Toast 被归类为市场服务商的订单中，我可以修改订单吗？
  • 在 Toast 被归类为市场服务商的订单中，我可以退款或将订单作废吗？
• 第三方市场服务商
  • 哪些第三方点餐合作伙伴被归类为市场服务商？ 
  • 我如何查看第三方市场服务商申报和代缴的税款？
  • 我在哪里可以找到更多相关信息，了解第三方提供商平台为市场服务商税法提供哪些相关支持？
  • 如果我的餐厅与多个第三方市场服务商伙伴合作，这会如何体现在 Toast 报告中？
  • 对于第三方“由餐厅缴纳”的税款，我如何知道应该向哪些税务机关缴纳税款？
  • 我的餐厅通过不同的合作伙伴（如 Chowly 或 Checkmate）从 Uber Eats、Grubhub 和 DoorDash 接收订单；这些订单也被归类为市场服务商订单吗？它们在 Toast 中如何呈现？
  • 我可以修改来自第三方市场服务商的订单吗？
  • 我如何处理来自直接集成系统的订单的退款？

市场服务商税务基础知识

什么是市场服务商？

市场服务商通常指与第三方卖家签约的个人或实体，此类个人或实体通过其运营的市场，帮助第三方卖家销售特定的有形财产、数字商品和/或服务。 

根据某些州的税法对市场服务商的定义，Toast 和其他第三方提供商（如 Uber Eats、DoorDash 和 Grubhub）可能被视为通过自身运营的相关市场促进第三方销售的市场服务商。

市场服务商法律如何影响税务？

在某些司法管辖区，市场服务商法律将销售税的收集和缴纳义务从第三方卖家（在本例中为 Toast 餐厅）转移到了市场服务商。在这些司法管辖区，市场服务商负责收集和代缴通过其平台进行的销售活动的税款。

例如，当 Toast 根据适用法律被分类为市场服务商时，Toast 负责针对相关订单收税并向适当的税务机关缴税。 

建议您咨询专业人士，如律师、会计师或商业顾问，以获取针对您情况的具体建议。

我如何知道市场服务商法律是否影响我的餐厅？

大多数州的财政部网站上可以找到有关市场服务商法律的信息。 

在某些司法管辖区，Local by Toast 应用程序（前身为 Toast 外卖服务）、Toast Local 和一些第三方点餐合作伙伴被归类为市场服务商。 

• 要了解 Toast 在您所在州是否被归类为市场服务商，请阅读下面的部分
• 要了解您与之集成的任何第三方点餐合作伙伴是否被归类为市场服务商，请阅读下面的部分。

Toast 市场服务商税 

Toast 被归类为市场服务商吗？

对于来自适用司法辖区、通过 Local by Toast 应用程序和 Toast Local 产生的订单，Toast 被归类为市场服务商。

Toast 在哪些地区被归类为市场服务商？

Toast 在以下美国州注册为市场服务商，负责收税和代缴税款： 

注意：此列表可能会随着税法的变化而变更。

Toast 是否收取并代缴所有销售税？

在适用的司法管辖区内，Toast 将对通过 Local by Toast 应用程序和 Toast Local 促成的交易征收所有适用税款并代缴税款。

在 Toast 无法注册缴税的部分地区，地方税会转嫁给餐厅来缴税（例如酒类税和地方食品和饮料税）。退回的税款必须由餐厅上缴，以确保遵守相关税法。税费将在 Toast Web 的税务报告中显示为“由客户支付”。Toast 仍会将相关销售额上缴州政府，并使用税款维持合规经营。地方税会转回以下州的餐厅：阿肯色州、佐治亚州、爱达荷州、伊利诺伊州、堪萨斯州、肯塔基州、明尼苏达州、北达科他州、宾夕法尼亚州、南卡罗来纳州、弗吉尼亚州、西弗吉尼亚州。 

建议您咨询专业人士，如律师、会计师或税务顾问，以获取针对您情况的具体建议。

注意：此判定结论可能会有所变化。

在 Local by Toast 应用程序和 Toast Local 之外的任何交易是否受到市场服务商法律的影响？

通过其他 Toast 订购平台（如 POS、自助点餐机、Toast 线上点餐和 Toast 移动点餐与支付®）进行交易时，交易不受市场服务商法律约束。在 Local by Toast 应用程序和 Toast Local 之外完成的交易，相应税款收集和缴纳仍由餐厅负责。 

某些第三方订购提供商，如 DoorDash、Grubhub 和 Uber Eats 也被归类为市场服务商。有关这类第三方提供商在市场服务商税务方面的更多信息，请参阅下面的“第三方市场服务商”部分，或直接与这些服务商联系。

建议您咨询专业人士，如律师、会计师或税务顾问，以获取针对您情况的具体建议

在 Toast 被归类为市场服务商的订单中，如何查看 Toast 收取和代缴的税款？

要查看 Toast 市场服务商税额，请在 Toast Web 中导航到“销售摘要”报告，并找到“税务摘要”图块。该报告将显示与 Toast 市场服务商税有关的三行内容：

• Toast 市场服务商税：Toast 作为市场服务商在订单中收取的税款总额
• Toast 代缴税款：Toast 根据适用法律负责向相关税务机关代缴的税款总额。 
• 由餐厅缴纳：Toast 作为市场服务商在订单中收取、但由餐厅负责向相关税务机关缴纳的税款总额。 
  • 注意：如果 Toast 负责代缴所有税款，则此行将不会显示。仅在应税金额大于 0.00 美元时才会显示。

您还可以导出一份报告，展示 Toast 作为市场服务商的所有订单中的交易级税务信息。 

为什么市场服务商订单的税额与其他订单看起来不同？

为了确保遵守市场服务商税法，在 Toast 作为市场服务商的订单中，Toast 需要对销售的单品独立确定适用的税率。只有在这些订单中，税款不会通过您在 Toast 后台配置的税率来计算。相反，Toast 会使用自动化系统为销售的单品分配适用的税率，这可能与您配置的税率不同。 

如果您认为 Toast 在市场服务商订单中为销售单品分配的税率有误，请联系 Toast 支持部门以获取帮助。

注意：除了 Toast 作为市场服务商的订单以外，您作为商家应负责根据州和地方税收法规为订单配置税率。您必须配置和分配税率才能按这些订单金额计算和收取税费。在设置或修改税率时，请查阅地方法规。

在 Toast 被归类为市场服务商的订单中，我可以修改订单吗？

不，在 Toast 被归类为市场服务商的情况下，订单不能修改。

修改是指在订单下达后对订单进行的任何类型的更改，例如（但不限于）添加或删除单品、改变配送地址以及添加或删除折扣。

在 Toast 被归类为市场服务商的订单中，我可以退款或将订单作废吗？

是的，在 Toast 被归类为市场服务商的订单中，您可以退款或将订单作废，但有一些例外情况。 

下表描述了哪些类型的退款和作废操作适用于 Toast 被归类为市场服务商的订单。
 

第三方市场服务商 

第三方集成提供商可能被归类为市场服务商。然而，Toast 并不独立决定哪些第三方提供商将被归类为市场服务商。这些第三方提供商有责任确定其是否根据适用法律被归类为市场服务商。

Toast 保障第三方提供商有能力遵守市场服务商法律相关要求，并向您的餐厅提供基本报告，以便您了解第三方提供商作为市场服务商收取的税款。


 

哪些第三方点餐合作伙伴被归类为市场服务商？

然而，Toast 并不独立决定哪些第三方提供商将被归类为市场服务商，这些第三方提供商有责任自行确定是否被归类为市场服务商。 

目前，只有 Uber Eats、DoorDash 和 Grubhub 会把转交餐厅的任何销售税金额呈报给 Toast。

如果您对其他线上点餐提供商如何处理市场服务商税法的合规性流程有疑问，请直接与这些提供商联系。 

要查看您餐厅使用的第三方集成列表，请在 Toast Web 中导航到“集成”>“浏览和购买集成”>“管理集成”。 

我如何查看第三方市场服务商申报和代缴的税款？

• 市场服务商税：第三方提供商作为市场服务商收取的税款总额 
• 第三方代缴税款：第三方提供商根据适用法律负责向相关税务机关代缴的税款总额。 
• 由餐厅缴纳：第三方提供商作为市场服务商收取、但由餐厅负责向相关税务机关缴纳的税款总额。
  • 注意：如果第三方提供商负责代缴所有税款，则此行将不会显示。仅在应税金额大于 0.00 美元时才会显示。

Toast 不负责确定第三方市场服务商订单的税款金额。第三方市场服务商订单的税务确定由第三方提供商完成，并将税务信息传递 Toast 以便报告。如果第三方提供商收取的税额存在问题，请直接与之联系。 

我在哪里可以找到更多相关信息，了解第三方提供商平台为市场服务商税法提供哪些相关支持？

要了解第三方提供商如何支持市场服务商税务的更多信息，请参阅以下链接中各公司发布的文章： 

• （外部链接）
• （外部链接）

如果您有任何问题，请直接与第三方市场提供商联系以获取更多信息。 

发布第三方链接并不构成背书。Toast 不保证本内容中包含的任何信息、文本、图形、链接或其他项目的准确性或完整性。

如果我的餐厅与多个第三方市场服务商伙伴合作，这会如何体现在 Toast 报告中？

如果您的餐厅有多个作为市场服务商的第三方提供商，销售摘要中显示的总税额将汇总到同一行。 

有关各第三方提供商收取的市场服务商税的更多信息，请访问您第三方提供商的网站，或直接与之联系。

对于第三方“由餐厅缴纳”的税款，我如何知道应该向哪些税务机关缴纳税款？

请访问您的第三方提供商的网站，以确定这些税额应如何支付以及向哪些机构支付。 如果您对该领域有任何其他问题，请直接联系您的第三方点餐合作伙伴。 

此内容作为通用信息仅供参考，不构成法律、税务、人力资源或其他专业建议。请联系律师、相关合作伙伴或税务专业人士，以根据您的实际情况获得具体建议

我的餐厅通过不同的合作伙伴（如 Chowly 或 Checkmate）从 Uber Eats、Grubhub 和 DoorDash 接收订单；这些订单也被归类为市场服务商订单吗？它们在 Toast 中如何呈现？

是的，在第三方合作者辅助下产生的 Uber Eats、Grubhub 和 DoorDash 订单，仍被归类为市场服务商订单。 

如果是其他第三方辅助生成的 Uber Eats、Grubhub 和 DoorDash 订单，Toast 报告呈现这类订单的方式与直接集成上述市场服务商的订单呈现方式一致。然而，这需要由第三方请求 Toast 对合作伙伴配置进行更新。 

我可以修改来自第三方市场服务商的订单吗？

不能，系统不允许对来自第三方市场服务商的订单进行修改。

被指定为市场服务商的第三方独立于 Toast 确定和计算税费。在订单到达 Toast 系统后修改这些订单，可能会导致价格和税费计算不一致。为了防止不一致并确保报告与我们的合作伙伴计算的结果相符，Toast 不允许修改这些订单。 

修改是指在订单下达后，对订单进行任何类型的更改，例如添加或删除单品；修改也包括退款。 

• 要处理退款，请直接联系合作伙伴。
• 要向订单中添加单品，请创建新订单并接收新支付。 

我如何处理来自直接集成系统的订单的退款？

您的客人必须直接联系合作伙伴，以获得订单的退款。一旦客人提交订单，您在 Toast 中无法将这些合作伙伴的订单取消或作废。 

注意：Uber Eats 订单可以在 Toast POS 中作废，并将准确反映在您的 Toast 报告中，但您或客人仍需直接与 Uber Eats 协商以获得退款。 

此内容仅作一般参考之用，不构成法律、税务或其他专业建议。发布第三方链接并不构成背书。Toast 不保证本内容中包含的任何信息、文本、图形、链接或其他项目的准确性或完整性。Toast 不保证如果您遵循本文的任何建议，就能取得任何特定结果。建议您咨询专业人士，如律师、会计师或商业顾问，以获取针对您情况的具体建议。